鬼差身为妖魔历官，虽为魔鬼但有一颗安抚众生的好心肠。尸妖女王阴魔阴险狡诈、以涩作乱、祸害人间，她的所作所为因此遭到鬼差的魔法惩治。狡猾的阴魔并没有因此而悔改，更是变本加厉联合众妖毒害鬼差。
善良但极其吝啬的男主人公宗司大山在家附近一家名为“战国”的烧烤餐厅开始了他的第一份工作。宗司和店里的同事一起成长，也引发了许多有趣的故事。
延续前作角色，讲黑帮大佬与一好一坏两女人之间的情仇，但这次黑帮与坏女人同给好女人吸引过去，黑帮最后亦没有离弃坏女人。也许为了增加剧情说服力，小津找来田中绢代做女主角，坏女孩果然恶得含蓄，有时更会楚楚可怜。可惜绢代刚演过深入民心的《伊豆舞娘》，坏女人形像不给当时观众受落。小津将黑帮片类型玩得出神入化，不少人觉得这是他默片巅峰之作。(第27届香港国际电影节)
